Rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

Trước xu thế toàn cầu hoá đang phát triển hết sức mạnh mẽ và tích cực, Việt Nam đã và đang đẩy mạnh tiến trình hội nhập kinh tế khu vực cũng như thế giới. Hoạt động kinh tế đối ngoại, đặc biệt là ngoại thương nổi lên như là chiếc cầu nối giữa kinh tế trong nước với nền kinh tế toàn cầu và nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại đóng vai trò như một công cụ thiết yếu. Trong đó nghiệp vụ thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại là một nội dung quan trọng nhất, nó có tác dụng rõ rệt trong việc bôi trơn và thúc đẩy các hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung và hoạt động ngoại thương nói riêng. Đồng thời, thanh toán quốc tế còn là một mắt xích quan trọng thúc đẩy các hoạt động kinh doanh khác giúp ngân hàng thương mại phát triển và gián tiếp thúc đẩy hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu.

Vì những nguyên nhân đó, trong thời gian gần đây, các hoạt động thanh toán quốc tế tại các ngân hàng thương mại Việt Nam được quan tâm đầu tư và phát triển hơn bao giờ hết như: đầu tư đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ, làm nghiệp vụ thanh toán quốc tế  và đầu tư phát triển công nghệ thanh toán hiện đại (Techcombank mua công nghệ thông tin hiện đại của Microsoft năm 2005 để đáp ứng phục vụ nhu cầu của ngân hàng, EXIM bank mua công nghệ thanh toán quốc tế hiện đại của ngân hàng Miae của Hàn Quốc, Vietcombank…..). Tuy nhiên hoạt động thanh toán quốc tế vẫn luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro trong thanh toán quốc tế nếu xảy ra sẽ làm ảnh hưởng không nhỏ đến các ngân hàng thương mại cả về tài chính và uy tín. Nhiều ngân hàng có thể bị đứng trước các nguy cơ phá sản khi bị thiệt hại quá lớn về tài chính mà không có khả năng khắc phục rủi ro. Do đó, việc mở rộng thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại phải đi đôi với việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro.

Phản full: http://123doc.org/document/640595-chuong-1-ly-luan-chung-ve-rui-ro-trong-thanh-toan-quoc-te-theo-phuong-thuc-thanh-toan-tin-dung-chung-tu.htm

Read More

Ứng dụng thực tế của UCP 600 và ISBP 681 trong việc tạo lập và kiểm tra bộ chứng từ thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại một số ngân hàng thương mại

1. Tính cấp thiết của đề tài

Quá trình toàn cầu hoá đang diễn ra cả về chiều rộng và chiều sâu, và thương mại quốc tế tăng trưởng theo cấp số nhân đã đòi hỏi các phương thức thanh toán quốc tế cũng như nguồn luật điều chỉnh các phương thức này ngày một hoàn hảo.

Tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán được sử dụng rộng rãi nhất trong thanh toán quốc tế. Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (UCP) do ICC phát hành được coi là thành công nhất trong lịch sử thương mại quốc tế từ trước đến nay. Cùng với UCP, ICC cũng ban hành Tập Quán Ngân Hàng Tiêu Chuẩn Quốc Tế (ISBP) để điều chỉnh việc tạo lập và kiểm tra bộ chứng từ thanh toán theo UCP. UCP600 là phiên bản mới nhất được ICC ban hành ngày 1/7/2007 để thay thế cho UCP500.Và cùng với UCP600, ICC cũng ban hành Bộ Tập Quán Ngân Hàng Tiêu Chuẩn Quốc Tế mới ISBP681 để thay thế cho ISBP645.

UCP600 có một số thay đổi cơ bản so với UCP500. Do vậy việc tìm hiểu về UCP600 cũng như Bộ Tập Quán Ngân Hàng Tiêu Chuẩn Quốc Tế (ISBP681) là vô cùng cần thiết cho hoạt động của các ngân hàng thương mại. Lụân văn: “Ứng dụng thực tế của UCP 600 và ISBP 681 trong việc tạo lập và kiểm tra bộ chứng từ thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại một số ngân hàng thương mại” với những phân tích, đánh giá những điểm mới của UCP600, tình hình ứng dụng UCP600 và ISBP681 tại một số ngân hàng thương mại sẽ phần nào đáp ứng yêu cầu nói trên.

2. Mục đích nghiên cứu

Trên cơ sở nghiên cứu những lý luận cơ bản về phương thức tín dụng chứng từ và nguồn luật điều chỉnh phương thức này, khoá luận tập trung vào phân tích những thay đổi cơ bản của UCP600 so với UCP500 và thực tiến áp dụng UCP600 và ISBP681 tại một số ngân hàng thương mại, từ đó đề xuất một số giải pháp vi mô và vĩ mô nhằm nâng cao hiệu quả của phương thức tín dụng chứng từ khi áp dụng phiên bản UCP mới.

3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối  tượng nghiên cứu: Ứng dụng thực tế của UCP 600 và ISBP 681 trong việc tạo lập và kiểm tra bộ chứng từ thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ

- Phạm vi nghiên cứu: Tình hình ứng dụng tại một số ngân hàng thương mại

4. Phương pháp nghiên cứu:

- Phương pháp nghiên cứu và tổng hợp tài liệu tại bàn

- Phương pháp đối chiếu so sánh

- Phương pháp diễn giải, quy nạp

- Phương pháp phân tích và tổng hợp

5. Kết cấu của khoá luận:

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, phụ lục và danh mục tài liệu tham khảo, khoá luận đựơc chia làm 3 chương:

Chương 1: Khái quát chung về phương thức tín dụng chứng từ, UCP600 và ISBP681

Chương 2: Thực tế áp dụng UCP600 và ISBP681 trong việc tạo lập và kiểm tra bộ chứng từ thanh toán tại một số ngân hàng thương mại

Chương 3: Một số kiến nghị và giải pháp nhằm khắc phục những bất cập và khó khăn khi áp dụng.

Do hạn chế về kiến thức, thời gian thực hiện và kinh nghiệm thực tế, khoá luận không tránh khỏi những thiếu sót. Vì vậy, em rất mong nhận được sự quan tâm góp ý của các thầy giáo, cô giáo và các bạn để khoá luận ngày càng hoàn thiện và có ý nghĩa hơn.

Em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới cô giáo Th.S Phạm Thanh Hà đã tận tình giúp đỡ em trong suốt quá trình thực hiện khóa luận cũng như cung cấp cho em những kiến thức cơ bản cũng như những tài liệu cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài. Đồng thời em cũng xin bày tỏ lòng biết ơn tới các thầy giáo, cô giáo trong khoa Kinh Tế & Kinh Doanh Quốc Tế- Trường Đại Học Ngoại Thương Hà Nội, cùng toàn thể các cán bộ phòng thanh toán quốc tế của Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, NHTM Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam, Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Láng Hạ, Ngân Hàng HSBC đã giúp em hoàn thành khoá luận.

Bản full: Link

Read More

LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT

Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan.

Và trong các quy chế về thanh toán và thực tế tại các NHTM, người ta thường phân hoạt động thanh toán quốc tế thành hai lĩnh vực rõ ràng là: Thanh toán trong ngoại thương và Thanh toán phi ngoại thương.

+ Thanh toán quốc tế trong ngoại thương: là việc thực hiện thanh toán trên cơ sở hàng hoá xuất nhập khẩu và các dịch vụ thương mại cung ứng cho nước ngoài theo giá cả thị trường quốc tế. Cơ sở để các bên tiến hành mua bán và thanh toán cho nhau là hợp đồng ngoại thương.

+ Thanh toán quốc tế phi ngoại thương: là việc thực hiện thanh toán không liên quan đến hàng hoá xuất nhập khẩu cũng như cung ứng dịch vụ cho nước ngoài, nghĩa là thanh toán cho các hoạt động không mang tính thương mại như: chi phí của các cơ quan ngoại giao ở nước ngoài, các chi phí đi lại ăn ở của các đoàn khách nhà nước, tổ chức và cá nhân, các nguồn tiền quà biếu, trợ cấp của cá nhân người nước ngoài cho cá nhân người trong nước, các nguồn trợ cấp của một tổ chức từ thiện nước ngoài cho tổ chức, đoàn thể trong nước...

Chi tiết: Link

Read More